Qué pasa si no hago mi declaración anual

La declaración anual es un trámite que deben realizar las personas físicas y morales que hayan obtenido ingresos durante el año fiscal, para determinar si han pagado la cantidad correcta de impuestos y, en caso contrario, realizar los ajustes necesarios ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Hasta cuando tengo para hacer mi declaracion anual 2023

La declaración anual se presenta en el año siguiente al que corresponde el pago, es decir, la declaración anual 2022 se presenta en 2023. El plazo para hacerlo depende del tipo de contribuyente y del régimen fiscal al que pertenezca.

Para las personas físicas, el plazo para presentar la declaración anual 2022 es antes de que termine abril de 2023. Para las personas morales, el plazo es antes de que termine marzo de 2023.

Los contribuyentes que deben presentar la declaración anual son los que hayan obtenido ingresos por conceptos como: sueldos, salarios y asimilados; actividad empresarial y servicios profesionales (honorarios); régimen simplificado de confianza; arrendamiento; enajenación de bienes; entre otros.

Para presentar la declaración anual se debe ingresar al portal web del SAT y elegir la opción de personas o empresas según el caso. Luego se debe llenar los datos que solicita la declaración, firmarla y enviarla. Se obtendrá un acuse de recibo y, en caso de tener saldo a favor o a cargo, una línea de captura para realizar el pago o solicitar la devolución.

¿Qué pasa si no hice mi declaración anual? Estas son las multas del 2023

Si no se presenta la declaración anual en el plazo establecido, se puede incurrir en multas, recargos y actualizaciones por parte del SAT. Además, se pierde el derecho a obtener beneficios fiscales como deducciones personales o estímulos fiscales.

Según el Código Fiscal de la Federación, las multas pueden variar desde 1,400 hasta 34,730 pesos, dependiendo del tipo de obligación no declarada o del incumplimiento del requerimiento. También se cobran intereses sobre las multas hasta que se pague el saldo en su totalidad.

Para facilitar el cumplimiento de esta obligación, el SAT pone a disposición de los contribuyentes un simulador para que puedan conocer las actualizaciones a la herramienta y validar la información que se está prellenando. El simulador estará disponible del 17 al 31 de marzo de 2023.

Presentar la declaración anual es una responsabilidad ciudadana que contribuye al desarrollo del país. Por eso, es importante estar informado sobre los requisitos, los plazos y los pasos a seguir para realizar este trámite correctamente.

Como realizar mi declaracion anual 2023

Para realizar tu declaración anual 2023 debes seguir los siguientes pasos:

• Ingresa a la página web del SAT con tu RFC y contraseña o e.firma.
• Elige la opción de personas físicas o morales según tu caso.
• Revisa la información que el SAT tiene prellenada para ti y corrige o agrega lo que sea necesario.
• Firma tu declaración anual 2023 y envíala.
• Revisa que el sistema te dé un acuse de recibo y guarda una copia.
• Si tienes saldo a favor, solicita tu devolución. Si tienes saldo a cargo, realiza el pago correspondiente.

Si tienes dudas sobre cómo llenar tu declaración anual 2023, puedes consultar el tutorial que el SAT ha publicado en su canal de YouTube o el simulador que estará disponible del 17 al 31 de marzo de 2023. También puedes llamar al teléfono 55 627 22 728 o acudir a alguna de las oficinas del SAT para recibir orientación personalizada.

¿Qué beneficios tiene hacer la declaración anual?

Hacer la declaración anual tiene varios beneficios, como:

• Cumplir con tu obligación fiscal y evitar multas o sanciones por parte del SAT.
• Recuperar el dinero que pagaste de más por concepto de ISR, si tienes saldo a favor por las deducciones personales que puedes aplicar.
• Acceder a beneficios fiscales como estímulos o créditos fiscales, si cumples con los requisitos.
• Tener un mejor control y registro de tus ingresos y gastos durante el año fiscal.
• Contribuir al desarrollo del país con tus aportaciones tributarias.

¿Qué deducciones puedo aplicar en mi declaración?

Las deducciones personales que puedes aplicar en tu declaración anual son los gastos que realizaste durante el año fiscal por conceptos como:

• Gastos médicos, dentales, hospitalarios o de enfermería, siempre que sean prestados por instituciones o personas autorizadas y que se paguen mediante cheque nominativo, transferencia electrónica, tarjeta de crédito o débito.
• Gastos funerarios, hasta por el monto equivalente a un salario mínimo general anual del área geográfica del contribuyente.
• Donativos no onerosos ni remunerativos a instituciones autorizadas para recibirlos, hasta por el 7% de los ingresos acumulables del contribuyente en el ejercicio anterior.
• Intereses reales efectivamente pagados por créditos hipotecarios destinados a la adquisición de su casa habitación, siempre que el crédito no exceda de 750 mil unidades de inversión (UDIS).
• Aportaciones voluntarias al fondo de retiro realizadas directamente en la subcuenta correspondiente de la administradora de fondos para el retiro (AFORE), hasta por el 10% de los ingresos acumulables del contribuyente en el ejercicio, sin que excedan de cinco salarios mínimos generales anuales del área geográfica del contribuyente.
• Primas por seguros de gastos médicos complementarios o independientes de los servicios de salud proporcionados por instituciones públicas de seguridad social, siempre que el beneficiario sea el propio contribuyente, su cónyuge o la persona con quien viva en concubinato, o sus ascendientes o descendientes en línea recta.
• Transporte escolar obligatorio para los hijos del contribuyente o del cónyuge o concubino, siempre que se trate de servicios educativos desde preescolar hasta bachillerato o equivalente y que dicho servicio sea prestado por la misma institución educativa.
• Colegiaturas desde preescolar hasta bachillerato o equivalente para los hijos del contribuyente o del cónyuge o concubino, siempre que se trate de servicios educativos prestados por instituciones con autorización o reconocimiento de validez oficial y que no se excedan los límites establecidos por la ley.

Para aplicar estas deducciones personales debes contar con los comprobantes fiscales digitales (CFDI) que respalden tus gastos y no rebasar el límite global anual que es la cantidad menor entre cuatro salarios mínimos generales anuales del área geográfica del contribuyente o el 15% del total de los ingresos acumulables del contribuyente.

¿Qué pasa si no puedo deducir todos mis gastos?

Si no puedes deducir todos tus gastos, significa que tendrás una base imponible mayor y, por lo tanto, pagarás más impuestos. Los gastos no deducibles son aquellos que no están relacionados directamente con la actividad económica del negocio o la empresa y que, por lo tanto, no se pueden descontar a la hora de pagar los impuestos. Algunos ejemplos de gastos no deducibles son:

• Gastos personales o familiares, como alimentos, entretenimiento, vestuario, etc.
• Multas o sanciones por incumplir las normas legales o fiscales.
• Intereses moratorios o penalizaciones por pagos atrasados.
• Donaciones o regalos a terceros que no sean instituciones autorizadas para recibirlos.
• Gastos sin comprobantes fiscales o sin bancarizar.

¿Cómo puedo obtener los comprobantes fiscales digitales?

Para obtener los comprobantes fiscales digitales (CFDI) debes solicitarlos al proveedor del bien o servicio que adquiriste, proporcionando tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y tu correo electrónico. El proveedor debe enviarte el CFDI por correo electrónico o ponerlo a tu disposición en su portal web.

También puedes consultar y descargar tus CFDI desde el portal web del SAT, ingresando con tu RFC y contraseña o con tu e.firma al servicio de ‘Consulta Recibos de Nómina’ o ‘Consulta Facturas’ según el caso. Debes conservar los CFDI que respalden tus ingresos y deducciones para presentar tu declaración anual y para cualquier aclaración o revisión que solicite el SAT.

Preguntas frecuentes sobre la declaración anual del SAT

¿Qué es el Impuesto Sobre la Renta?

El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un impuesto que se aplica sobre los ingresos que obtienen las personas físicas y morales en México. El ISR se calcula según el tipo y monto de los ingresos, así como las deducciones y créditos fiscales que se puedan aplicar.

¿Quiénes están obligados a pagar el ISR?

Están obligados a pagar el ISR todas las personas físicas y morales que residan en México y obtengan ingresos por cualquier concepto. También están obligados los residentes en el extranjero que tengan un establecimiento permanente en México o que obtengan ingresos procedentes de fuentes ubicadas en territorio nacional.

¿Qué pasa si no presento mi declaración anual?

Si no presentas tu declaración anual en el plazo establecido, puedes ser sujeto a multas, recargos y actualizaciones por parte del SAT. Además, puedes perder el derecho a obtener beneficios fiscales como deducciones personales o estímulos fiscales. También puedes ser objeto de revisiones o auditorías por parte de la autoridad fiscal.

¿Cómo puedo obtener una factura electrónica?

Una factura electrónica es un comprobante fiscal digital que acredita la realización de una operación comercial entre un emisor y un receptor. Para obtener una factura electrónica debes solicitarla al proveedor del bien o servicio que adquiriste, proporcionando tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y tu correo electrónico. El proveedor debe enviarte la factura electrónica por correo electrónico o ponerla a tu disposición en su portal web.